Une retraite, plusieurs pensions
En France, il n'existe pas « une » retraite mais un empilement de pensions. Chaque régime auquel vous avez cotisé calcule et verse la sienne, avec sa propre formule. Votre revenu à la retraite est la somme de ces montants.
| Statut | Retraite de base | Retraite complémentaire |
|---|---|---|
| Salarié du privé | Régime général (Assurance retraite) | Agirc-Arrco, en points |
| Contractuel de la fonction publique | Régime général | Ircantec, en points |
| Fonctionnaire | Retraite de l'État ou CNRACL | RAFP, sur les primes |
| Artisan, commerçant | Sécurité sociale des indépendants, alignée sur le régime général | Complémentaire des indépendants, en points |
| Profession libérale | CNAVPL, en points | La caisse de votre profession (CARMF, CIPAV, CARPIMKO…) |
| Avocat | CNBF | CNBF, en points |
| Exploitant agricole | MSA | MSA, en points |
Une carrière qui passe par plusieurs statuts cumule donc plusieurs pensions. C'est aussi là que se cachent le plus d'erreurs.
La formule de la retraite de base (régime général)
Pour les salariés du privé, les contractuels de la fonction publique, les artisans et les commerçants, la retraite de base suit la même formule :
Retraite de base annuelle = salaire annuel moyen × taux × (trimestres validés au régime / trimestres requis)
1. Le salaire annuel moyen (SAM)
C'est la moyenne de vos 25 meilleures années de salaire. Trois précisions changent tout :
- chaque salaire est revalorisé pour tenir compte de l'inflation depuis l'année où vous l'avez perçu ;
- chaque salaire est retenu dans la limite du plafond annuel de la Sécurité sociale : ce qui dépasse le plafond n'entre pas dans le calcul de la base (il est pris en compte par la complémentaire) ;
- si vous avez relevé de plusieurs régimes alignés (salarié puis artisan ou commerçant, par exemple), vos revenus sont réunis et un seul salaire annuel moyen est calculé sur les 25 meilleures années : c'est la liquidation unique, en place depuis 2017.
Une année de salaire manquante ou mal reportée peut donc faire baisser votre salaire moyen, même si elle ne change pas votre nombre de trimestres.
2. Le taux
Le taux maximal, dit « taux plein », est de 50 %. Vous l'obtenez si vous avez réuni le nombre de trimestres requis pour votre génération, tous régimes confondus, ou à 67 ans.
- Décote : s'il vous manque des trimestres, le taux baisse de 0,625 point par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres. Le taux ne peut pas descendre sous 37,5 %. On retient le calcul le plus favorable entre les trimestres qui vous manquent pour la durée requise et ceux qui vous séparent de 67 ans.
- Surcote : chaque trimestre cotisé après l'âge légal et au-delà de la durée requise augmente votre pension de 1,25 %.
3. Le prorata de durée
Votre pension est multipliée par le nombre de trimestres validés dans ce régime, divisé par le nombre de trimestres requis pour votre génération (de 167 à 172 selon l'année de naissance, voir notre guide Combien de trimestres pour la retraite ?). Ce rapport ne peut pas dépasser 1.
Exemple de calcul de retraite pas à pas
Sophie, née en 1966, salariée du privé toute sa carrière, a validé les 172 trimestres requis. Son salaire annuel moyen, sur ses 25 meilleures années revalorisées, est de 30 000 €.
Retraite de base = 30 000 × 50 % × 172/172 = 15 000 € bruts par an, soit 1 250 € bruts par mois.
Même salaire moyen, mais Sophie n'a que 168 trimestres au moment de partir à son âge légal. Il lui en manque 4.
Taux = 50 % − (4 × 0,625) = 47,5 %.
Retraite de base = 30 000 × 47,5 % × 168/172 ≈ 13 919 € bruts par an, soit environ 1 160 € bruts par mois.
Écart : environ 90 € par mois, plus de 1 000 € par an, pendant toute la retraite. Si ces quatre trimestres étaient simplement oubliés sur son relevé, une correction les aurait récupérés.
Sophie a ses 172 trimestres et décide de travailler un an de plus après son âge légal. Elle valide 4 trimestres supplémentaires, soit une surcote de 4 × 1,25 % = 5 %.
Retraite de base = 15 000 × 1,05 = 15 750 € bruts par an, soit environ 1 312 € bruts par mois, auxquels s'ajoutent les points de complémentaire acquis pendant cette année.
Jean a été salarié pendant 20 ans, puis fonctionnaire territorial pendant 22 ans. Il perçoit deux retraites de base calculées séparément : l'une par le régime général, sur ses 25 meilleures années de salaire et au prorata de ses trimestres de salarié ; l'autre par la CNRACL, sur son traitement des 6 derniers mois et au prorata de ses années de services. En revanche, c'est le total de ses trimestres, tous régimes confondus, qui détermine s'il a le taux plein dans chacun des deux régimes.
Ces exemples portent sur la seule retraite de base. Il faut y ajouter la retraite complémentaire, qui représente souvent une part importante du total pour les salariés du privé, et plus encore pour les cadres.
Calculer votre retraite vous-même : la méthode en 5 étapes
- Téléchargez votre relevé de carrière sur info-retraite.fr : il indique vos trimestres, vos salaires et vos points, régime par régime.
- Vérifiez vos trimestres et comparez leur total au nombre requis pour votre génération : vous saurez si vous aurez le taux plein à votre âge légal, ou combien de trimestres il vous manque.
- Repérez vos 25 meilleures années de salaire (ou demandez le salaire annuel moyen à votre caisse) : les simulateurs officiels font ce calcul de revalorisation pour vous.
- Appliquez la formule de chacun de vos régimes de base, puis multipliez vos points de complémentaire par la valeur du point.
- Passez au net en retirant les prélèvements sociaux correspondant à votre situation.
Cette méthode vous donne un ordre de grandeur fiable… à condition que les données de départ soient justes. C'est pourquoi la vérification du relevé passe avant tout calcul.
Le calcul de la retraite complémentaire Agirc-Arrco
Tous les salariés du privé cotisent à l'Agirc-Arrco. Ici, pas de salaire moyen ni de trimestres : c'est un régime par points.
Comment vous gagnez des points
Chaque année, vos cotisations (une partie seulement est génératrice de points) sont divisées par le prix d'achat du point, fixé à 20,1877 € pour 2026. Le résultat s'ajoute à votre compte de points. Certaines périodes sans activité, comme le chômage indemnisé ou la maladie, donnent aussi des points gratuits.
Les points gratuits : à vérifier en priorité
Certaines périodes sans salaire donnent droit à des points sans cotisation : chômage indemnisé, arrêt maladie indemnisé, invalidité, maternité. Ils sont attribués à partir des informations transmises par les organismes concernés. Quand une période ancienne a mal été déclarée, ou quand l'organisme a changé de nom ou de système, ces points peuvent manquer sans que rien ne vous alerte. Sur votre relevé, une année de chômage sans aucun point Agirc-Arrco doit toujours être vérifiée.
Comment vos points deviennent une pension
Retraite complémentaire annuelle = nombre de points × valeur de service du point
La valeur de service est de 1,4386 € depuis le 1er novembre 2024 : elle n'a pas été revalorisée au 1er novembre 2025. Elle est réexaminée chaque automne par les partenaires sociaux.
Avec 8 000 points : 8 000 × 1,4386 = 11 509 € bruts par an, soit environ 959 € bruts par mois.
Les coefficients à connaître
- Départ sans le taux plein : si vous partez sans avoir le taux plein dans le régime de base, un coefficient de minoration définitif s'applique à votre complémentaire.
- Le malus temporaire de 10 % (coefficient de solidarité) qui frappait certains départs a été supprimé pour les retraites prenant effet depuis le 1er décembre 2023.
- Majoration pour enfants : les parents d'au moins trois enfants bénéficient d'une majoration, plafonnée.
Les points apparaissent sur votre relevé de carrière : vérifiez qu'aucune année travaillée n'en est dépourvue, en particulier les premières années et les périodes chez des employeurs disparus.
Le calcul de la retraite des fonctionnaires
Pour les fonctionnaires titulaires, la retraite de base est calculée sur le traitement indiciaire brut des 6 derniers mois (hors primes) :
Pension = traitement indiciaire brut des 6 derniers mois × 75 % × (durée de services et bonifications / durée requise)
Une décote s'applique s'il manque des trimestres, une surcote si vous en avez davantage, selon des règles propres à la fonction publique. Les primes ne sont pas prises en compte dans cette pension : elles alimentent la retraite additionnelle de la fonction publique (RAFP), un régime par points. Les fonctionnaires en catégorie active (certains métiers de la santé, de la sécurité, etc.) peuvent partir plus tôt. Tout le détail dans notre guide la retraite des fonctionnaires.
Nadia, professeure des écoles, a un traitement indiciaire brut de 3 000 € par mois sur ses 6 derniers mois et réunit la durée requise pour sa génération. Sa pension de base : 3 000 × 75 % = 2 250 € bruts par mois. Ses primes, elles, ont alimenté sa retraite additionnelle (RAFP), versée en plus selon le nombre de points acquis.
Une carrière qui mêle années de contractuel et années de titulaire, ou passage du public au privé, combine plusieurs calculs : c'est une source fréquente d'erreurs.
Le calcul pour les indépendants et les professions libérales
Artisans et commerçants
Leur retraite de base est alignée sur celle des salariés : même formule, même salaire annuel moyen calculé sur les 25 meilleures années de revenus soumis à cotisations. La complémentaire des indépendants fonctionne en points.
Professions libérales
Pour les libéraux (infirmières, médecins, kinés, architectes, experts-comptables…), même la retraite de base fonctionne par points :
Retraite de base = points acquis × valeur du point × taux
Les points sont attribués chaque année en fonction des cotisations versées sur vos revenus. Le taux est minoré s'il vous manque des trimestres, tous régimes confondus. La complémentaire dépend de la caisse de votre profession, avec ses propres règles. Les avocats relèvent d'un régime autonome, la CNBF, dont la retraite de base est forfaitaire. Tout le détail, caisse par caisse : la retraite des professions libérales.
Dirigeants de société
Le statut change tout : le président de SAS est « assimilé salarié » (régime général et Agirc-Arrco), le gérant majoritaire de SARL relève des indépendants. La répartition entre rémunération et dividendes a aussi un impact direct sur vos droits. Voir la retraite du chef d'entreprise.
Majorations, minimums et cas particuliers
- Enfants : dans le régime général, la retraite de base est majorée de 10 % pour les parents d'au moins trois enfants. Des trimestres supplémentaires sont aussi accordés pour chaque enfant (voir notre guide sur les trimestres).
- Minimum contributif : si votre retraite de base au taux plein est faible, elle peut être portée à un montant minimal, sous conditions.
- Pension de réversion : au décès d'un conjoint, une partie de sa retraite peut vous être versée, selon des conditions propres à chaque régime.
- Retraite progressive : elle permet de percevoir une partie de sa retraite en travaillant à temps partiel, avant de liquider définitivement.
Du brut au net : ce que vous toucherez vraiment
Les montants calculés plus haut sont bruts. Sur votre pension, des prélèvements sociaux sont retenus selon votre revenu fiscal de référence :
| Prélèvement | Taux normal |
|---|---|
| CSG | 8,3 % |
| CRDS | 0,5 % |
| CASA | 0,3 % |
| Cotisation maladie (retraites complémentaires) | 1 % |
Selon vos revenus, un taux réduit de CSG ou une exonération peut s'appliquer. L'impôt sur le revenu est ensuite prélevé à la source. Comptez en ordre de grandeur environ 9 à 10 % d'écart entre le brut et le net avant impôt au taux normal.
Pourquoi l'estimation de votre retraite peut être fausse
Toutes ces formules partent des données enregistrées par les caisses : trimestres, salaires, points. Si ces données sont incomplètes, le calcul l'est aussi. Selon la Cour des comptes, environ une nouvelle pension sur neuf versée par le régime général en 2025 comportait au moins une erreur ayant un impact financier, le plus souvent à cause de données de carrière absentes ou inexactes.
Les erreurs qui pèsent le plus sur le calcul :
- Des trimestres oubliés (premiers emplois, chômage, service militaire, enfants) : ils font baisser le taux et le prorata.
- Des salaires mal reportés : ils font baisser le salaire annuel moyen.
- Des points de complémentaire manquants, notamment chez des employeurs disparus.
- Des périodes mal coordonnées entre régimes dans les carrières mixtes.
Les simulateurs officiels sont utiles pour avoir un ordre de grandeur, mais ils reprennent les données de votre relevé telles qu'elles sont. Avant de vous fier à un montant, faites vérifier les données d'entrée. Vérifier son relevé de carrière
Questions fréquentes sur le calcul de la retraite
Comment calculer sa retraite simplement ?
Pour un salarié du privé, additionnez deux montants : la retraite de base (salaire annuel moyen des 25 meilleures années × taux de 50 % au maximum × trimestres validés / trimestres requis) et la complémentaire Agirc-Arrco (nombre de points × 1,4386 €). Vos données figurent sur votre relevé de carrière.
Sur combien d'années est calculée la retraite ?
Dans le régime général, sur les 25 meilleures années de salaire, revalorisées et plafonnées. Pour les fonctionnaires, sur le traitement indiciaire des 6 derniers mois. Les régimes par points, comme l'Agirc-Arrco, tiennent compte de toute la carrière.
Quel est le taux plein de la retraite ?
Dans le régime général, le taux plein est de 50 % du salaire annuel moyen. Il est atteint si vous avez le nombre de trimestres requis pour votre génération, ou automatiquement à 67 ans. Chaque trimestre manquant réduit ce taux de 0,625 point.
Quelle est la valeur du point Agirc-Arrco ?
La valeur de service du point Agirc-Arrco est de 1,4386 € depuis le 1er novembre 2024. Elle n'a pas été revalorisée au 1er novembre 2025 et elle est réexaminée chaque automne. Le prix d'achat du point est de 20,1877 € en 2026.
Quelle différence entre retraite brute et retraite nette ?
La retraite nette correspond au montant brut diminué des prélèvements sociaux (CSG, CRDS, CASA, et cotisation maladie sur les complémentaires), dont le taux dépend de votre revenu fiscal de référence. L'impôt sur le revenu est ensuite prélevé à la source.
Le simulateur officiel suffit-il pour calculer ma retraite ?
Il donne un ordre de grandeur utile, mais il reprend les données de votre relevé de carrière telles qu'elles sont enregistrées. Si un trimestre, un salaire ou des points manquent, l'estimation sera fausse. Vérifier le relevé reste la première étape.
Comment est calculée la retraite d'un indépendant ?
Pour les artisans et commerçants, la retraite de base suit la même formule que celle des salariés, sur les 25 meilleures années de revenus. Pour les professions libérales, la retraite de base fonctionne par points, et la complémentaire dépend de la caisse de la profession.
Sources
- Code de la sécurité sociale : calcul de la pension du régime général (salaire annuel moyen, taux, durée d'assurance).
- Agirc-Arrco : valeur de service du point (1,4386 €) et prix d'achat du point 2026 (20,1877 €), non-revalorisation au 1er novembre 2025.
- Loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025 de financement de la Sécurité sociale pour 2026, article 105.
- Cour des comptes, rapport de certification des comptes du régime général, mai 2026.
Les exemples sont simplifiés à titre pédagogique. Le calcul officiel et définitif de votre pension reste celui de vos caisses au moment de la liquidation.